各位组成人员：

　　县财政局局长李红军受县人民政府委托向会议报告了全县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）。之前，县人大常委会财经委对全县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）进行了初步审查，现将审查情况报告如下：

　　一、关于2017年财政预算执行情况

　　2017年，县政府及财税部门以党的十八届六中全会、党的十九大及中央经济工作会议、省市财政工作会议精神为指导，坚决落实县委各项决策部署和县十八届人大一次会议各项决议，完善征管体系，积极争取支持，保障民生重点，创新管理体制，充分发挥财政职能作用，财政对全县经济社会发展的支持力度进一步加大，公共财政的保障作用明显增强，财政管理水平不断提高。到11月底，全县累计完成一般公共预算收入40234万元，占年度预算的102.9%，比上年同期增长5.23%，增收2013万元；到年度未，预计全年可完成一般公共预算收入3.95亿元（由于省市考核要求收入中非税收入占比不能高于30%，故对全年收入结构做了相应调整，适当调减了非税收入）。1--11月份，全县累计完成一般公共预算支出21.89亿元，占年度预算的103.8%，较上年同期减少10362万元；预计到年末，全县可完成一般公共预算支出22.5亿元。1--11月份，全县政府性基金预算收入累计完成18591万元，占年度预算的371.8%；基金预算支出累计完成22143万元，占年度预算的442.9%。

　　财政经济工作委员会认为，2017年全县财政预算执行情况总体良好，但财政工作和预算执行中仍存在一些困难和问题：一是税源结构不尽合理。我县税收主要依赖于汽车制造业、阜丰生物、建材行业等几个大企业，高新技术企业较少，地方税源过度集中，面对当前复杂多变的经济形势，重点税源收入发生波动后，新增税源提供税收有限，税收增长乏力，财政增收后劲不足。二是投入需求越来越高。受脱贫攻坚、机关事业单位养老等刚性增支政策，加上全县旧城改造、棚户区改造等重点项目支出需要，财力缺口持续扩大，财政收支矛盾比较突出。三是专款资金到位缓慢。专款到位较上年下降明显，到11月底，各项专款到位7亿元，与去年同期相比较减少2亿元，致使财政周转、资金调度困难越来越大。四是财政管理还需完善。财政支出的结构和方式有待进一步调整优化，资金使用绩效有待进一步提高，预算管理的科学性、规范性、系统性还需进一步加强。上述问题应引起县政府及财税部门的高度重视，并采取有效措施，认真加以解决。

　　二、关于2018年财政预算（草案）

　　2018年，县政府提出的全县一般公共预算收入计划安排为41750万元，同口径增长6.7%，政府性基金预算收入计划安排为7000万元，全县地方财政收入达到48750万元。全县地方财政支出计划安排为230850万元，其中一般公共预算支出为223850万元，政府性基金预算支出7000万元。

　　2018年，全县地方财政收入48750万元，加上上级各类补助收入149770万元，全县财政总收入为198520万元；全县地方财政支出230850万元，加上上解上级支出3310万元，全县财政总支出为234160万元。按现行体制测算，总收入与总支出相抵，地方财政支出大于可安排财力35640万元。财政经济工作委员会认为，县政府提出的2018年财政预算（草案），指导思想明确，组织收入稳妥，安排支出勤俭，符合《预算法》要求和我县实际，但受财力不足影响，仍然安排为赤字预算。建议经本次会议审议通过后，提请县十八届人大二次会议审议。

　　三、几点建议

　　为了确保2018年全县预算顺利实施，财政经济工作委员会建议：

　　一是强化税收征管，壮大财政实力。准确把握经济发展新形势，落实好供给侧结构性改革政策，围绕年度预算收入预期目标，加强财税部门协调配合，强化经济运行情况分析和研判，深入企业调查研究，努力挖掘收入潜力。加强税源控管，持续推进综合治税，加强对主体税种及重点税源的监管，确保收入及时、足额入库，采取有力措施，加强财政专项资金、上级专款争取力度，不断增加政府可用财力。强化税务稽查，从源头加强控管，加大稽查力度，不断提高稽查执法的综合效果。

　　二是加强收支管理，增强使用绩效。完善预算管理，进一步做细、做实、做准预算。严格执行预算，严禁超预算或者无预算安排支出，年度预算执行中原则上不予追加，因特殊需要确需追加的要按程序报批。建立预算执行全过程动态监控机制，健全预算绩效管理体系，提高预算执行的准确率。加强财政监督检查，规范预算单位理财行为，确保财政资金使用安全、规范。严肃财经纪律，从源头上杜绝漏洞、增收节支。继续推进预决算和“三公”经费公开，打造阳光财政。

　　三是保障重点支出，切实改善民生。进一步优化支出结构，积极落实各项惠民利民政策，确保民生项目全面落实。压缩行政运行成本，严控“三公”经费，确保“三公”经费只减不增。全力保障改善民生，重点向教育、社会保障、公共卫生、文化等民生领域倾斜，提高基本公共服务均等化水平。强化公共财政职能，优化财政支出结构，注重整合现有财力，在保工资、保运转的同时，突出保障重点，确保重大决策部署全面落实。

　　四是深化财税改革，提升理财水平。认真贯彻实施《监督法》、《预算法》等相关法律法规，完善预算支出绩效评价体系，逐步将预算绩效管理范围覆盖到各级预算单位和所有财政资金，积极推进财政资金使用绩效考评和追踪问效。加强政府性债务管理以及政府融资平台管理，有效防范和化解债务风险。深化非税收入收缴制度改革，规范非税收入征管秩序，进一步提高非税收入管理水平。